Школа финансового директора – это комплексная программа из 14 онлайн-занятий по 2,5 часа (более 35 часов), в рамках которой вы узнаете все: от внедрения управленческого учета и бюджетирования до анализа деятельности компании, управления и мотивации сотрудников.

Получите готовые к внедрению 120 шаблонов и отработаете на практике все, что узнаете. Повысите личную эффективность как управленца и за максимально сжатые сроки улучшите финансовые показатели компании. Сделаете бизнес понятным, контролируемым, прогнозируемым и успешным.

4 причины пройти школу финансового директора

• Научиться управлять компанией и финансами по ключевым показателям KPI
• Получить пошаговый алгоритм внедрения эффективного управленческого учета
• Связать финансовые результаты подразделений и сотрудников с системой мотивации
• Стать результативным менеджером и лидером, развивать и вести людей за собой

Для кого предназначена программа

Финансовые директора – чтобы получить комплексное видение своей работы, разобраться в наиболее эффективных и точных способах осуществления управленческого учета.
Главные бухгалтеры, исполняющие функцию финансового директора, – для более глубокого понимания стратегических финансовых вопросов, повышения квалификации.
Владельцы малого и среднего бизнеса – для внедрения эффективной системы управленческого учета, понимания финансовых показателей собственной компании, контроля и мотивации сотрудников.
Финансовые аналитики – чтобы получить практичные инструменты для повышения точности и результативности своей работы.
Сотрудники экономических служб и отделов контроллинга – чтобы получить практичные инструменты для работы.

Ваши преподаватели их профессиональный опыт

КНИГИ ИГОРЯ НЕМИРОВСКОГО ИИННИ СТАРОЖУКОВОЙ

ПРОГРАМА ОНЛАЙН КУРСА

Модуль. ОЦЕНКА ДЕЯЛЬНОСТИ КОМПАНИИ ЗА КЛЮЧЕВЫМИ ПОКАЗАТЕЛЯМИ ЭФЕКТИВНОСТІ

ЗАНЯТИЕ 1. ЗАДАЧИ ФИНАНСОВОГО ДИРЕКТОРА СЕГОДНЯ И В БУДУЩЕМ

• Цели, задачи и функции CFO
• Критерии эффективности финансовой службы
• Самые важные «точки контроля» в бизнесе
• Как измерить загрузку и рассчитать необходимый штат финансового отдела
• Организация работы финансовой службы и распределение функционала
• Система мотивации финансовой службы / бухгалтерии

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Стандарты работы фин.службы (XLS файл)
+ Положение о фин.отделе (DOC файл)
+ Золотой стандарт фин.директора (XLS файл)
+ Расчет загрузки фин.службы (XLS файл)
+ Мотивационные листы CFO, казначей, бухгалтера (Excel файл)

Практика:
• Оценка исполнения функционала финслужбы «Как есть»
• Расчет загрузки фин.службы
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ БИЗНЕСА ПО ОТЧЕТУ О ПРИБЫЛИ. ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ КОЭФФИЦИЕНТЫ

• Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)
• Золотое правило экономики
• Структура отчета о прибыли: по ЦФО, элементам, маржинальный метод
• Отличия управленческого и бухгалтерского отчета о прибыли
• Рентабельность по 7-ми уровням прибыли: Gross Margin, EbitDa, Ebit, Ros
• Как оценить стоимость бизнеса
• Правила расчета прибыли: метод кассовый и начисления, с НДС или без НДС, OPEX, CAPEX
• Правила взаиморасчетов с Собственниками бизнеса: дивиденды, изъятия, подотчет
• Как управлять прибыльностью бизнеса. Основные методы повышения прибыльности

Файлы:
+ Презентация у занятию
• Отчет о прибыли. Пример торговой компании (XLS файл)
• Отчет о прибыли пример производственной компании (XLS файл)
• Отчет о прибыли пример не материалоёмких услуг (XLS файл)
• Справочник статей доходов и расходов
• Основные финансовые коэффициенты с формулами расчетов (XLS файл)
+ Основные финансовые коэффициенты на основе отчета о прибыли с формулами расчетов (XLS файл)

Практика:
• Расчет рентабельности по 7-ми уровням прибыли
• Расчет рентабельности собственного капитала
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 3. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ, КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ, ЛИКВИДНОСТИ

• Как прибыль перемещается в пределах баланса, анализ прироста активов и пассивов
• Структура управленческого баланса, основные отличия от бухгалтерского
• Структура управленческого отчета о движении денежных средств
• Почему прибыль есть, а денег нет
• Сколько прибыли автореинвестируется в рабочий капитал и инвестированный капитал
• Источники финансирования роста бизнеса
• Сколько денег можно изымать из бизнеса
• Какая частая причина банкротства, соотношение собственных и заемных средств
• Стратегии повышения денежных потоков, как избегать кассовых разрывов
• Пирамида DuPont и рентабельность собственного капитала (ROE)

Файлы:
+ Презентация у занятию
+ Управленческий баланс пример торговой компании (XLS файл)
+ Управленческий баланс пример производственной компании (XLS файл)
+ Управленческий баланс пример не материалоёмких услуг (XLS файл)
+ Справочник статей движения денежных средств
+ Основные финансовые коэффициенты на основе балансов с формулами расчетов (XLS файл)

Практика:
• Расчет показателей оборачиваемости ДЗ, склада, Кредиторской Задолженности
• Расчет цикла движения денежных средств
• Сопоставление прибыли и денежного потока
• Сверка баланса и отчета о прибыли
• Выводы и рекомендации по итогам анализа
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 4. КАК СОЗДАТЬ СИСТЕМУ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА, УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

• Архитектура управленческого учета
• Как совместить управленческий и бухгалтерский учет
• Требования ключевых пользователей к управленческой информации
• Правила учета дебиторки и доходов от реализации
• Правила формирования входящей себестоимости и себестоимости выбытия
• Правила учета затрат и распределения затрат
• Правила учета необоротных активов
• Правила расчета курсовых разниц
• Правила формирования финансового результата

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Чек лист определения требований к управленческому учету (DOC файл)
+ Учетная политика основные пункты (XLS файл)
+ Учетная политика, описывающая правила проведения ТХО
+ Справочник типовых хозяйственных операций (XLS файл)

Практика:
• Определяем требования к управленческому учету
• Описываем управленческую учетную политику
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 5. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО УЧЕТА

• 3 варианта построения управленческого учета
• 4 основных процесса управленческого учета от которых зависит корректность учета
• Кто должен отвечать за сбор первичных документов
• Как ускорить процесс закрытия периода до 5 числа следующего месяца за отчетным
• Роли во внедрении управленческого учета: CEO, CFO, ТОПы
• Регламентация процессов и взаимодействий
• Правила управленческого учета, о каких не стоит забывать

Файлы:
+ График документооборота
+ Положение о документообороте
+ План внедрения управленческого учета

Практика:
• Презентация к занятию
• Формируем График документооборота и зоны ответственности
• График проведения инвентаризаций и сверок

ЗАНЯТИЕ 6. ФИНАНСОВОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И МОДЕЛИРОВАНИЕ

• Анализ и прогноз внешней среды по рынкам сбыта, регионам, продуктам
• Целевые показатели компании в 3-х сценариях
• Ограничивающие факторы
• Методы планирования продаж
• Драйверы стоимости
• Gap анализ и как оценить планы на реалистичность
• Расчет потребности в финансировании
• Расчет точки безубыточности

Файлы:
+ Финансовая модель в 3-х сценариях на год (XLS файл)
+ Расчет потребности в финансировании бизнеса
+ Расчет сезонности (XLS файл)
+ Матрица влияния изменения цен на продажи и маржинальную прибыль (XLS файл)

Практика:
• Презентация к занятию
• Определение структуры и детализации финансовой модели
• Прогнозирование прибыли
• Прогнозирование рабочего капитала и потребности в финансировании бизнеса
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 7. ПЛАНИРОВАНИЕ ДОХОДОВ, РАСХОДОВ И ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ

• Планирование продаж
• Планирование валовой прибыли и себестоимости реализации
• Прогнозирование OPEX по статьям затрат
• Планирование операционной прибыли EbitDa
• Планирование прочих доходов и расходов
• Планирование дивидендов, CAPEX и нераспределенной прибыли
• План-фактный анализ по всем разделам Отчета о прибыли помесячно и по году
• Прогноз показателей эффективности
• Защита бюджета доходов и расходов

Файлы:
+ Бюджет доходов и расходов по элементам и помесячно
+ Бюджет продаж с использованием сезонности и формулы выручки
+ Бюджет валовой прибыли и себестоимости реализации по товарным группам
+ Бюджет операционных расходов по элементам затрат
+ Мастер бюджет, включая P&L , СF, Balance sheet, инвестиционные бюджеты

Практика:
• Презентация к занятию
• Построение бюджета доходов и расходов на будущий год помесячно
• Тест для самоконтроля

ЗАНЯТИЕ 8. ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. ЖИЗНЬ БЕЗ КАССОВЫХ РАЗРЫВОВ

• Планирование поступлений от клиентов и дебиторской задолженности
• Планирование товарных остатков и закупок
• Планирование закупок с длинным плечом поставки из разных стран
• Планирование производства и структуры производственной себестоимости
• Планирование оплат поставщикам и кредиторской задолженности
• Планирование оплат операционных расходов и кредиторской задолженности
• Ежедневное и еженедельное планирование денежных потоков
• План-фактный анализ денежных потоков по видам деятельности

Файлы:
+ Бюджет движения денежных средств с формулами консолидации (XLS файл)
+ Платежный календарь с формулами расчета на основе реестра платежей (XLS файл)
+ Расчет ежемесячного автореинвестирования в бизнес (XLS файл)
+ Мастер бюджет с формулами консолидации (XLS файл)
+ Прогноз по ключевым показателям эффективности (XLS файл)
+ Пример бюджетов производства (XLS файл)

Практика:
• Презентация к занятию
• Расчет графика поступлений от клиентов и ДЗ
• Расчет складских остатков и закупок
• Расчет графика оплат поставщикам и КЗ
• Сопоставление прогнозной прибыли и денежного потока
• Защита мастер бюджета перед Собственниками бизнеса

ЗАНЯТИЕ 9. БЮДЖЕТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ КАК УПРАВЛЯТЬ С ПОМОЩЬЮ БЮДЖЕТОВ

• Как управлять финансовыми результатами с помощью бюджетов
• Кто за какие показатели отвечает в компании: KPI и нормативы подразделений
• Ответственность финансовой службы за финансовые показатели
• Финансовая структура и виды ЦФО
• Методики бюджетирования. Бюджетирование сверху вниз и снизу вверх
• Объекты бюджетирования и Классификатор бюджетов
• Схемы консолидации в три финансовых бюджета
• План внедрения бюджетного управления
• Корпоративный регламент бюджетирования
• Контроль исполнения бюджетов и анализ отклонений каждого подразделения

Файлы:
+ Матрица финансовой ответственности по ЦФО (XLS файл)
+ Классификатор бюджетов (XLS файл)
+ Положение о бюджетировании (DOC файл)
+ Регламент подготовки бюджетов (XLS файл)
+ Справочник нормативов для руководителей ЦФО (XLS файл)
+ Бюджетная модель по ЦФО (XLS файл)

Практика:
• Презентация к занятию
• Визначаємо зони фінансової відповідальності
• Побудова фінансової структури компанії
• Тест для самоконтролю

ЗАНЯТИЕ 10. ТЕХНИКИ ПОДГОТОВКИ БЮДЖЕТОВ ПО ЦФО

• Бюджеты и KPI продаж и маркетинга
• Бюджеты и KPI закупок и логистики
• Бюджеты и KPI производства
• Бюджеты и KPI на персонал
• Защита бюджетов каждым руководителем
• Контроль исполнения бюджетов ЦФО
• Анализ отклонений

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Примеры форматов бюджетов по ЦФО (XLS файл)
+ Справочник показателей для оцени продаж (XLS файл)

ЗАНЯТИЕ 11. СВЯЗЬ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ С KPI-МОТИВАЦИЕЙ

• Как выстроить систему KPI-мотивации, нацеленной на прибыль
• Как обеспечить рост прибыли и рост оплаты труда
• Как внедрять KPI-мотивацию в компании и получать максимальную отдачу
• Как минимизировать конфликты между подразделениями
• Как внедрять KPI, когда есть сложности с определением норм
• Определение структуры постоянной и переменной части
• Как измерить эффективность сотрудников

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Примеры мотивационных листов директора по продажам, по производству, руководителя бизнес-направления (XLS файл)
+ Бюджет расчета фонда оплаты труда (XLS файл)

Практика:
• Расчет фонда оплаты труда и защита перед Собственниками
• План разработки и внедрения KPI-мотивации для ТОП-менеджмента

+ Справочник показателей для оценки закупочной деятельности (XLS файл)
+ Справочник показателей для производства (XLS файл)

ЗАНЯТИЕ 12. САМОМЕНЕДЖМЕНТ И ЛИЧНОЕ ЛИДЕРСТВО

• Навыки для развития «лидера -менеджера»
• 5 самых Главных компетенций руководителя из 16 лидерских компетенций
• Частые ошибки руководителя и как их избежать
• Личные цели и Видение развития финансовой службы
• Личные ценности и принципы работы
• Как выстроить отношения с Собственниками бизнеса и ТОПами
• Как обеспечить вовлечение персонала
• Как выявить ключевые мотиваторы сотрудников

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Анкета оценки индекса вовлеченности (XLS файл)
+ Анкета оценки уровня профессионального счастья и ключевых мотиваторов (XLS файл)
+ Модель финансовой службы (Как есть…)
+ Видение развития «Финансовой службы «Как нужно…»
+ План перехода от модели «Как есть … к модели «Как нужно»»

Практика:
• Формируем видение развития финансовой службы
• Измеряем свой уровень вовлеченности и своих сотрудников
• Измеряем уровень профессионального счастья свой и своих сотрудников
• Формируем карту управления сотрудником

ЗАНЯТИЕ 13. КАК ПОВЫСИТЬ ПРИБЫЛЬ БИЗНЕСА С ПОМОЩЬЮ УПРАВЛЕНИЯ ПРИБЫЛЬНОСТЬЮ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ

Анализ бизнеса с точки зрения роста прибыли Клиентов

• Стратегический анализ Клиентской базы / Клиентских Сегментов.
• Какие Сегменты / Клиенты приносят прибыль, а какие ее съедают.
• Какие Сегменты клиентов наиболее перспективны с точки зрения развития бизнеса и прибыли компании?
• Какие Сегменты Клиентов мы будем считать стратегически важными? По каким критериям мы будем Сегментировать клиентскую базу?
• Анализ Регионов / Рынков сбыта /Каналов продаж.
• Стратегические регионы /страны /каналы сбыта.
• Оценка и рейтинг Сегментов Клиентов.

МОДЕЛЬ ПРИБЫЛИ КОМПАНИИ. ОПРЕДЕЛЯЕМ ЗА СЧЕТ ЧЕГО БУДЕМ ПОВЫШИТЬ ПРИБЫЛЬ КОМПАНИИ

• Как увеличить прибыль клиентской базы?
• Рычаги повышения прибыльности клиентской базы (Целевые сегменты, расширения сотрудничества, уменьшить отпад, двигать вверх по пирамиде ценности Клиентской базы).
• Построение Модели Прибыли компании по Сегментам Клиентам.
• Оценка влияния роста цен по каждому Сегменту на прибыль компании.
• Оценка влияния роста продаж и других факторов на прибыль.
• Расчет скидок и маржи по Сегментам и их влияние на итоговую прибыль компании.
• Расчет прибыли в зависимости от изменения скидок в каналах сбыта и влияние на прибыль.
• Ценообразование по каждому Сегменту Клиентов. Что должно измениться?
• По каким Сегментам / Клиентам нужно повышать цены.По каким Сегментам Клиентов нужно увеличивать долю в Кошельке клиента.
• Какие цели необходимо установить для каждого Сегмента/Клиента?
• Постановка ключевых Показателей по каждому Сегменту.
• Как стратегии позволят достичь поставленных целей?

Повышение ПРИБЫЛЬНОСТИ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ. Цели, Показатели, План Действий в перспективе “КЛИЕНТЫ”

• Цели в перспективе «Клиенты». Стратегические / операционные цели по каждой категории Клиентов.
• Как распределить бюджет маркетинга с учетом самых ценных клиентов?
• Как распределить усилия персонала по продажам?
• Как удовлетворять потребности самых ценных клиентов еще лучше, чтобы увеличить выручку и прибыль, приносимую ими?
• Рост доли в Кошельке Клиента по стратегически важным Сегментам Клиентов.
• Рост Продаж по стратегически важным Сегментам Клиентов.
• Рост маржинальной рентабельности Сегментов.
• Расширение самого прибыльного ассортимента компании в Стратегических Сегментах Клиентов.
• Рост удовлетворенности Стратегически важных Сегментов.
• Клиентская пирамида.
• Общие Стратегии работы с каждым Сегментом Клиентов. Стратегии работы с каждым клиентом. Как клиентов с категорией «В» по выручке и «А» по прибыли перевести в категорию «АА» и по выручке, и по прибыли?

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Модель Прибыли клиентов (XLS файл)
+ Расчет прибыли в зависимости от изменения скидок в каналах сбыта и влияние на прибыль (XLS файл)

ЗАНЯТИЕ 14. УПРАВЛЕНИЕ ПРИБЫЛЬНОСТЬЮ ТОВАРНЫХ ЗАПАСОВ

• Как повысить прибыль в краткосрочном и долгосрочном периоде?
• ТОП 5(10) Самые перспективные продукты / услуги, обеспечивающие 80% вклада в прибыль компании
• ТОП быстрорастущих категорий;
• ТОП быстропадающих категорий;
• Товарные категории лидеры роста.
• Товарные категории лидеры падения.
• Топ SKU по росту цен.
• Источники роста бизнеса и Двигатели роста бизнеса;
• Томограмма роста бизнеса;
• Куда вкладывать инвестиции, а откуда забирать. Стратегии работы с каждым из этих направлений;
• Анализ Товарных ЗАПАСОВ – как повысить рентабельность инвестиций в запасы.
• Где сосредоточены основные активы компании?
• Как повысить прибыльность, ROE вложений в товарные запасы, оборачиваемость товаров /запасов, обеспечивающих 80% маржи / прибыли?
• Как повысить ROE товарных категорий / SKU?
• Какие 1-10% товарных категорий, которые обеспечивают 60-80% прибыли
• Продукты «Звезды».
• Кто те, 5-10% SKU, которые обеспечивают 50-75% продаж / маржи ;
• Оценка товарных запасов по ROE.
• Рейтинг товарных направлений по ROE.
• Норма рентабельности по ROE для компании.
• Самые Привлекательные товарные направления по ROE и направления, которые не дотягивают до установленных норм компании по ROE в товарной категории /группе / бренде.
• Модель прибыли компании в товарных направлениях.
• Оптимальная широта ассортимента по SKU.
• Оптимизация неэффективного товарного ассортимента и высвобождение капитала компании.
• Где необходимо изменить ценообразование и как это изменение повлияет на прибыль компании.
• Где заморожены деньги бизнеса: Обеспечить баланс — Прибыль/Продажи.
• Где, Как и Сколько? нужно высвободить денег из товарных направлений.
• Товарные запасы: Качество склада и уровень сервиса.
• Ассортимент с помощью ABCDX–XYZ-HML-анализа.
• Анализ оптимальности и сбалансированности ассортимента АВСDX анализ.

Файлы:
+ Презентация к занятию
+ Модель Прибыли Запасов (XLS файл)
+ Расчет прибыли в зависимости от изменения скидок и влияние на прибыль (XLS файл)

Отзывы участников